CTC-Angebotsoptimierer
Sie haben ein festes Budget für eine Einstellung in Indien. Dieses Tool ermittelt, wie Sie es aufteilen, damit beim Mitarbeitenden am meisten ankommt — und sagt Ihnen häufiger, als Sie erwarten, dass die Aufteilung kaum etwas ändert und Ihr Angebot stattdessen eine höhere Zahl braucht.
Dies ist kein Nettogehaltsrechner. Wenn Sie wissen möchten, was ein bestimmtes CTC auszahlt, nutzen Sie den Gehaltsrechner. Dieses Tool arbeitet umgekehrt: Es hält Ihre Arbeitgeberkosten fest und sucht die beste Struktur innerhalb dieses Budgets.
Eingaben
Das Budget und der Mitarbeitende
Die Arbeitgeberkosten sind der vollständige Jahresbetrag, den Sie aufwenden wollen, einschließlich gesetzlicher Beiträge — nicht das ausgewiesene Gehalt. Die persönlichen Umstände des Mitarbeitenden entscheiden, ob sich die Wahl des alten Steuerregimes lohnt.
Alles, was Sie zahlen: Gehalt plus PF, Gratuity, NPS. Mindestens ₹3,00,000.
Bestimmt Professional Tax und den HRA-Metrostatus
Der größte einzelne Einflussfaktor auf das Nettogehalt
0, wenn Eigentum vorliegt oder bei der Familie gewohnt wird
Zusätzlich zum PF. Begrenzt auf ₹1,50,000
Hier begrenzt auf ₹25,000
Selbst genutzt. Begrenzt auf ₹2,00,000
Der einzige wesentliche Abzug, der im neuen Steuerregime erhalten bleibt. Manche Lohnabrechnungssysteme unterstützen ihn nicht.
Im August 2026 vom Finanzministerium freigegeben, aber noch nicht in Kraft — Kabinettsbeschluss und Veröffentlichung im Amtsblatt stehen beide noch aus.
Auswertung 1
Zwei Wege, dasselbe Budget einzusetzen
Ein Arbeitgeberbeitrag zum NPS senkt immer das verfügbare Entgelt, weil das Geld das Gehalt verlässt und in ein gesperrtes Altersvorsorgekonto fließt. Es gibt daher keine einzige „beste“ Struktur — es gibt eine Antwort auf maximales Netto und eine auf maximalen Gesamtwert, und welche gewinnt, hängt von der Kandidatin oder dem Kandidaten vor Ihnen ab.
Verfügbares Netto maximieren
Gesamtwert maximieren
Netto plus Altersvorsorge, pro JahrGesamtwert maximieren
Auswertung 2
Was jeder Hebel tatsächlich wert ist
Jeder Hebel einzeln bewertet, in Rupien pro Jahr, bezogen auf dieses Paket. Die beiden Hebel, über die Arbeitgeber am längsten diskutieren — die Aufteilung des Grundgehalts und die Bezeichnung der Bestandteile — sind meist genau die beiden, die nichts bewegen.
Das Umbenennen von Bestandteilen — Special Allowance, Conveyance, „Flexi“-Töpfe — fehlt in dieser Liste, weil es im neuen Steuerregime exakt nichts wert ist. Keiner dieser Bestandteile ist noch steuerfrei.
Auswertung 3
Warum ein niedriges Grundgehalt nicht mehr funktioniert
Früher setzten Arbeitgeber das Grundgehalt niedrig an, damit PF, Gratuity und Bonus auf einer kleineren Basis berechnet wurden. Section 2(y) des Code on Wages hat das beendet: Übersteigen die von den Wages ausgenommenen Zulagen die Hälfte der Gesamtvergütung, wird der Überschuss hinzugerechnet und dennoch als Wages behandelt. Hier dasselbe Budget bei sechs verschiedenen Grundgehaltsanteilen.
| Grundgehalt in % des Brutto | Fiktive Hinzurechnung | Netto pro Jahr | Differenz |
|---|---|---|---|
Auswertung 4
Das Angebot, Bestandteil für Bestandteil
Die empfohlene Struktur, ausgeschrieben so, wie sie im Angebotsschreiben und in Ihrer Kostenrechnung erscheinen würde. Die Arbeitgeberkosten stimmen exakt mit Ihrem Budget überein.
| Bestandteil | Grundlage | Pro Jahr |
|---|---|---|
| Grundgehaltvon Ihnen festgelegt | ||
| Mietzuschuss (HRA)von Ihnen festgelegt | ||
| Special Allowancevon Ihnen festgelegt | Restbetrag des Brutto | |
| Bruttogehalt | ||
| Arbeitgeber-PFgesetzlich | ||
| EDLI + PF-Verwaltunggesetzlich | 0,5 % + 0,5 % | |
| Gratuity-Rückstellunggesetzlich | 4,81 % der gesetzlichen Wages | |
| Arbeitgeber-NPSgesetzlich | ||
| Arbeitgeber-ESIgesetzlich | 3,25 % (Brutto unter ₹21.000/Monat) | |
| Gesamte Arbeitgeberkosten |
| Abzüge beim Mitarbeitenden | Grundlage | Pro Jahr |
|---|---|---|
| Arbeitnehmer-PFgesetzlich | ||
| Arbeitnehmer-ESIgesetzlich | 0,75 % | |
| Professional TaxSatz des Bundesstaats | ||
| Einkommensteuergesetzlich | ||
| Nettogehalt |
Angewandte Abzüge im alten Regime
Auswertung 5
Obergrenze für Altersvorsorgebeiträge
Arbeitgeberbeiträge zu PF, NPS und Superannuation sind für den Mitarbeitenden nur bis zu insgesamt ₹7,50,000 pro Jahr steuerfrei. Darüber macht Section 17(2)(vii) den Überschuss zu einem steuerpflichtigen Sachbezug — der Mitarbeitende wird auf Geld besteuert, das er bis zur Rente nicht anfassen kann. Nahezu kein Gehaltsrechner zeigt das, und bei Senior-Paketen wird es relevant.
Szenario
Modelliert mit der vorgeschlagenen PF-Grenze von ₹25.000noch nicht in Kraft
Das Finanzministerium hat die Erhöhung der EPF-Lohngrenze von ₹15.000 auf ₹25.000 pro Monat Anfang August 2026 freigegeben, und Presseberichte nennen den 1. April 2027. Kabinettsbeschluss und Veröffentlichung im Amtsblatt stehen beide noch aus, und das Datum ist journalistische Erwartung, keine Politik. Behandeln Sie dies als Planungsszenario, nicht als geltende Rechtslage.
Worauf das beruht
- Woher die Zahlen kommen. Die Einkommensteuerstufen, der Standardabzug von ₹75.000 und der Freibetrag von ₹60.000 nach Section 87A gelten für das Steuerjahr 2026-27 (Veranlagungsjahr 2027-28); der Union Budget 2026 hat die Stufen aus dem Budget 2025 unverändert gelassen. Der Arbeitgeberbeitrag zum NPS ist nach Section 80CCD(2) im neuen Regime bis zu 14 % von Grundgehalt plus DA abziehbar, im alten bis zu 10 %. Arbeitgeberbeiträge zu PF, NPS und Superannuation über insgesamt ₹7,50,000 pro Jahr sind nach Section 17(2)(vii) ein steuerpflichtiger Sachbezug. Die EPF-Lohngrenze liegt bei ₹15.000 pro Monat, unverändert seit September 2014. Gratuity wird mit 4,81 % der gesetzlichen Wages zurückgestellt. ESI gilt, wenn das monatliche Brutto ₹21.000 oder weniger beträgt. Die Professional Tax ist durch Artikel 276 auf ₹2.500 pro Jahr begrenzt und wird als fester Jahresbetrag je Bundesstaat modelliert, was auf diesem Gehaltsniveau zutrifft, weil jeder erhebende Bundesstaat seine Obergrenze weit darunter erreicht.
- Die 50-%-Wages-Regel. Die vier Labour Codes sind am 21. November 2025 in Kraft getreten, die zentralen Ausführungsbestimmungen wurden am 8. und 9. Mai 2026 bekannt gemacht, doch die Regelungen der Bundesstaaten sind weiterhin uneinheitlich. Nach Section 2(y) des Code on Wages dürfen die von den „Wages“ ausgenommenen Bestandteile 50 % der Gesamtvergütung nicht übersteigen; jeder Überschuss gilt für PF, Gratuity, Bonus und die Abgeltung von Urlaub als Wages. Dieses Tool modelliert diese Hinzurechnung — deshalb senkt ein niedrigeres Grundgehalt Ihre gesetzlichen Kosten nicht mehr.
- Was dieses Tool nicht leistet. Es modelliert keine variable Vergütung und keine Boni, keine Leave Travel Allowance (deren Steuerfreiheit von tatsächlichen Reisen mit echten Belegen abhängt, sodass jede angenommene Inanspruchnahme erfunden wäre), keine erstattungsbasierten Flexi-Bestandteile, keine ESOPs und keine Einkünfte des Mitarbeitenden außerhalb des Gehalts. Es unterstellt ein vollständiges Zwölfmonatsjahr ohne Eintritt im Jahresverlauf. Es sind allgemeine Informationen zur Budgetierung eines Angebots, keine Steuerberatung — die Wahl des Steuerregimes liegt beim Mitarbeitenden und sollte mit einem Chartered Accountant geprüft werden.
Sollen wir das an Ihren echten Angeboten rechnen?
Wir führen die Lohnabrechnung in Indien für internationale Unternehmen und strukturieren solche Pakete täglich, einschließlich des Gesprächs über die Regimewahl mit den Kandidaten. Nennen Sie uns die Rolle und das Budget.
