Calculadora del coste de una nómina en India
Lo que realmente cuesta cada mes procesar la nómina de su equipo actual en India: bruto a neto por cada banda salarial, la carga estatutaria completa del empleador, el calendario de presentaciones y lo que cuesta operar el proceso internamente frente a delegarlo en un socio de nómina gestionada.
Su equipo en India
Vista simplificada de un solo estado. Los equipos en varios estados acumulan registros y presentaciones de PT adicionales.
Salida mensual total
₹10,20,826
nómina bruta + carga estatutaria del empleador
Por empleado / mes
₹1,02,083
10 empleados en 4 bandas
Carga estatutaria sobre el bruto
4.4%
EPF, ESI, provisiones de gratuity y bonus
A dónde va el dinero cada mes
Salida mensual total ₹10,20,826
Añada al menos una banda salarial para ver el desglose.
Bruto a neto por banda salarial
| Banda | Bruto | EPF (empl.) | ESI (empl.) | Prof. tax | TDS est. | Neto en mano |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Senior engineering × 4 | ₹1,50,000 | ₹1,800 | n/d | ₹200 | ₹12,567 | ₹1,35,433 |
| Mid-level × 3 | ₹90,000 | ₹1,800 | n/d | ₹200 | ₹0 | ₹88,000 |
| Operations × 2 | ₹45,000 | ₹1,800 | n/d | ₹200 | ₹0 | ₹43,000 |
| Support × 1 | ₹18,000 | ₹1,080 | ₹135 | ninguno | ₹0 | ₹16,785 |
| Total del equipo / mes | ₹9,78,000 | ₹17,280 | ₹135 | ₹1,800 | ₹50,267 | ₹9,08,518 |
En el nuevo régimen, los ingresos de hasta ₹12,75 lakh al año quedan efectivamente libres de impuestos tras la deducción estándar de ₹75.000 y la bonificación de la Sección 87A: por eso las bandas inferiores muestran TDS cero.
Carga estatutaria del empleador
| Componente | Mensual | Anual | |
|---|---|---|---|
| EPF empleador (12 % de los salarios PF) | Estatutario | ₹17,280 | ₹2,07,360 |
| EDLI + gastos de administración EPF (0,5 % + 0,5 %) | Estatutario | ₹1,440 | ₹17,280 |
| ESI empleador (3,25 % del bruto ≤ ₹21k) | Estatutario | ₹585 | ₹7,020 |
| Provisión de gratuity (4,81 % del basic) | Provisión | ₹23,521 | ₹2,82,251 |
| Provisión de bonus estatutario (8,33 %, salarios elegibles) | Menos de 20 empleados | ₹0 | ₹0 |
| Carga total del empleador | ₹42,826 | ₹5,13,911 |
El EPF se calcula sobre el basic con tope en ₹15.000, el mínimo legal. Con la posición de basic completo de la EPFO la partida de EPF del empleador sube de forma material; cambie el selector para comparar. El registro en el EPF es obligatorio a partir de 20 empleados, pero es casi universal por debajo de esa cifra para equipos empleados mediante un EOR o una entidad registrada. Gratuity y bonus son provisiones: la caja sale más tarde, pero bajo los Labour Codes la gratuity se consolida al año para empleados con contrato temporal, así que dotarla desde el primer mes es el presupuesto honesto.
El calendario de presentaciones que está asumiendo
Día 7
Salarios pagados + TDS ingresado
1,5 %/mes de interés + ₹200/día
Día 15
EPF y ESI remitidos
12 %/año de interés + daños de hasta el 100 % de la deuda
Trimestral
Declaración de TDS Form 138 (sustituye al Form 24Q)
₹200/día de recargo
15 de junio
Form 130 a cada empleado (sustituye al Form 16)
₹100/día por certificado
Bajo la Income Tax Act 2025 (en vigor desde el 1 de abril de 2026), el TDS salarial se rige por la Sección 392(1); las presentaciones con números de formulario antiguos no pasan la validación del portal. Las nóminas se emiten mensualmente y los registros de nómina deben conservarse digitalmente durante siete años bajo los Labour Codes. Los plazos del professional tax y del labour welfare fund varían por estado.
Lo que cuesta operar el proceso
| Opción | Mensual | Anual | |
|---|---|---|---|
| Hacerlo internamente Software ~₹75/empleado + 15.0 h/mes de tiempo de finanzas y cumplimiento a ₹1.500/h (hipótesis declarada). | Estimación | ₹23,250 | ₹2,79,000 |
| Wisemonk Managed Payroll — desde 49 USD/empleado/mes Procesamiento mensual integral y presentaciones estatutarias sobre su entidad. | Publicado | ₹46,550 | ₹5,58,600 |
| Wisemonk EOR — desde 99 USD/empleado/mes Solo relevante si prefiere no emplear en su propia entidad en absoluto. | Publicado | ₹94,050 | ₹11,28,600 |
La línea interna es una estimación operativa; no incluye el coste de equivocarse en una presentación (la columna de sanciones del gráfico 4) ni el de mantenerse al día con los Labour Codes y la reescritura de la Income Tax Act 2025. Punto de cruce con estas hipótesis: la nómina gestionada es más barata que la interna por debajo de ~5 empleados en coste puro.
Con 10 empleados, hacerlo internamente sale más barato sobre el papel; seamos honestos al respecto
En coste operativo puro, llevar la nómina usted mismo sale a ₹23,250/mes frente a ₹46,550 de la nómina gestionada. A su escala, la aritmética no es el argumento.
El argumento es el gráfico 4: plazos mensuales estrictos, sanciones que se acumulan automáticamente, una ley fiscal reescrita en abril de 2026 que hace fallar las presentaciones con números de formulario antiguos, y una variación estatal que se multiplica con cada nueva ubicación de trabajo. Si su equipo financiero domina eso con confianza, manténgalo internamente. Si en cada nómina alguien sigue buscando en Google el Form 138, para eso son los 49 USD.
Fuentes e hipótesis
- Tipos estatutarios según la guía India Payroll 2026 de Wisemonk: EPF 12 % empleado + 12 % empleador sobre basic+DA; ESI 0,75 % / 3,25 % del bruto hasta ₹21.000/mes (establecimientos de 10+ empleados); TDS según los tramos del nuevo régimen de la Income Tax Act 2025 con un 4 % de cess; professional tax por estado (Delhi y Haryana no lo aplican). El basic se toma como el 50 % del bruto según la definición salarial de los Labour Codes (en vigor desde el 21 de noviembre de 2025). Se incluyen EDLI 0,5 % (tope de ₹15.000) y administración del EPF 0,5 %; no se modela el mínimo administrativo de ₹500/mes de la EPFO. Gratuity provisionada al 4,81 % del basic; bonus estatutario al 8,33 % de los salarios hasta el tope para empleados elegibles en establecimientos de 20+. Surcharge aplicado por encima de ₹50 lakh de renta imponible. Se excluyen el labour welfare fund (nominal, según el estado), los pluses de turno, el NPS del empleador, las liquidaciones finales puntuales y los reembolsos. Tarifas de Wisemonk según su tarifa publicada: Managed Payroll desde 49 USD/empleado/mes, EOR desde 99 USD/empleado/mes, margen FX del 0,6 %. Las cifras de TDS son estimaciones, no asesoramiento fiscal: la retención real depende de la elección de régimen y de las declaraciones de cada empleado. Haga revisar su estructura de nómina por un CA cualificado antes de basarse en estas cifras.
La confianza de 300+ empresas globales
