Gestión de los ingresos extranjeros irregulares: un sistema de flujo de caja para autónomos

Un mes tiene que rechazar trabajos porque está desbordado. Al mes siguiente, no deja de actualizar su bandeja de entrada, a la espera de un pago que ya se ha retrasado dos veces. Los autónomos denominan a esto «abundancia y escasez», el patrón de meses prósperos seguidos de otros más difíciles.

Cuando sus clientes se encuentran en el extranjero, la situación se complica aún más. El dinero llega en una moneda extranjera, por lo que la cantidad real que se percibe depende del tipo de cambio. Los pagos transfronterizos son más lentos y se retrasan con mayor facilidad. Además, usted debe hacerse cargo de sus propios impuestos, seguros y reservas, aspectos de los que se encargaría una empresa en el caso de un trabajador asalariado.

La solución no consiste en ganar más dinero. Hay muchos autónomos con ingresos elevados que, aun así, se quedan sin liquidez en los meses de menor actividad. La solución es un sistema que convierta los ingresos irregulares en un ritmo mensual constante.

Esta guía le ofrece ese sistema, diseñado para los ingresos extranjeros irregulares y la normativa india aplicable a los mismos.

Por qué resulta más complicado gestionar los ingresos como autónomo en el extranjero

Una persona asalariada recibe un ingreso predecible en una fecha fija. Usted recibe varios, cada uno con un importe diferente, una fecha diferente y una probabilidad diferente de que lleguen a tiempo.

Los autónomos lo denominan «la alternancia entre la abundancia y la escasez», y los clientes extranjeros le añaden tres complicaciones adicionales.

• El dinero se ingresa en una divisa extranjera, por lo que la cantidad que reciba en rupias dependerá del tipo de cambio de ese día.
• Los pagos transfronterizos son más lentos y tienen más probabilidades de sufrir retrasos que una transferencia nacional.
• Usted se encarga de su propio impuesto sobre la renta, del GST, de los seguros y del equipamiento, aspectos de los que se ocuparía un empleador en el caso de un trabajador asalariado.

Por lo tanto, el objetivo no es obligar a que los ingresos irregulares se comporten como un sueldo, sino crear un sistema que le permita mantener un ritmo personal constante, incluso cuando los clientes paguen de forma irregular.

Empiece por su cifra mensual mínima imprescindible

Para que cualquier presupuesto funcione, necesita una cifra: la cantidad mínima que necesita para vivir en un mes normal.

Sume todos sus gastos imprescindibles: alquiler, suministros, compra, primas de seguros, cuotas mensuales de préstamos (EMI, es decir, los pagos fijos de sus préstamos) y las suscripciones que realmente necesite.

Esta es su cifra de supervivencia. Le indica el mínimo que debe ganar y constituye el punto de referencia para cada una de las categorías siguientes. Establezca también una segunda cifra, ligeramente superior, para poder disfrutar de un mes sin preocupaciones.

Páguese a sí mismo un sueldo mensual fijo

Este es el único hábito que permite equilibrar los momentos de abundancia y de escasez. En lugar de gastar todo lo que haya ingresado este mes, se paga a sí mismo un sueldo fijo procedente de su propio negocio.

Abra dos cuentas. Una cuenta empresarial o de ingresos, en la que se ingresen todos los pagos de los clientes. Y una cuenta personal, a la que transfiera cada mes la misma cantidad fija.

Fije ese salario en torno a la cantidad mensual con la que se sienta cómodo, no a su mejor mes. Si un mes gana 1 lakh de rupias y al siguiente 30 000 rupias, un salario estable de 40 000 rupias le permitirá mantener su vida personal predecible en cualquier caso.

El excedente de los meses de mayor actividad permanece en la cuenta de la empresa y se destina a los fondos que se indican a continuación. Ese excedente es precisamente lo que le permite superar los meses de menor actividad.

El sistema de cuatro cubos

Asigne un destino a cada rupia antes de gastarla. La forma más sencilla es dividir el dinero que ingresa en cuatro categorías.

El orden es importante. Lo esencial, los impuestos y el colchón financiero tienen prioridad. El excedente es únicamente lo que realmente queda, no lo que usted espera que quede.

Calcule adecuadamente el importe de su reserva fiscal (esa partida que los autónomos suelen subestimar)

La reserva para impuestos es ese fondo al que la gente recurre primero y del que luego se arrepiente. Como autónomo, usted paga sus propios impuestos y ningún empleador se los retiene, por lo que debe apartar este dinero de forma deliberada.

Aquí caben dos cosas.

• Impuesto sobre la renta, que se abona a lo largo del año en concepto de anticipo del impuesto. Si se acoge al régimen presuntivo, puede abonarlo en un único pago antes del 15 de marzo; de lo contrario, se distribuye por trimestres. Nuestra guía sobre impuesto a cuenta para autónomos tiene las fechas y los cálculos.
• GST, si su volumen de negocio supera el umbral. Sus exportaciones de servicios están exentas de IVA, pero, aun así, deberá darse de alta y presentar la declaración una vez superado dicho umbral, exportando al amparo de una carta de compromiso (LUT). Consulte nuestra guía sobre tipo cero del GST para autónomos.

Una regla sencilla garantiza la integridad de esta partida: destine una parte de cada ingreso a la reserva fiscal en el momento en que se reciba, de modo que nunca se confunda con ingresos disponibles. Si utiliza Artículo 44 de la ADA, solo se le gravan el 50 % de sus ingresos, lo que facilita la determinación del importe de la reserva. Y mantenga su FIRC o FIRA para cada pago al extranjero, ya que esa es la prueba que respalda sus declaraciones de impuestos y del GST.

Elija el momento adecuado para sus conversiones de divisas

En el caso de los ingresos procedentes del extranjero, el momento en que se realiza la conversión es casi tan importante como el momento en que se recibe el pago. El tipo de cambio fluctúa, y una conversión desfavorable reduce silenciosamente la cantidad que le queda.

Hay dos hábitos que le pueden ayudar. En primer lugar, no convierta automáticamente cada pago en el momento en que se reciba. Siempre que sea posible, mantenga la divisa extranjera y conviértala cuando el tipo de cambio sea razonable y cuando realmente necesite las rupias. En segundo lugar, preste atención a la diferencia entre el tipo de cambio que le ofrecen y el tipo de cambio medio real del mercado, que es el verdadero tipo de cambio medio que puede consultar en Google. Esa diferencia oculta, denominada «margen de beneficio», suele ser el mayor coste asociado a la recepción de un pago.

Nuestras guías sobre Cómo los recargos por el tipo de cambio merman los ingresos de los autónomos y recibir dólares estadounidenses sin perder entre un 4 % y un 6 % Analicémoslo. Para que quede claro, no se trata de especulación monetaria. Simplemente se trata de no realizar la conversión en el peor momento posible por pura costumbre.

Elabore su presupuesto basándose en valores medios y cree un margen de seguridad mayor

No elabore su presupuesto basándose en su mejor mes. En su lugar, tome en cuenta sus ingresos de los últimos 6 a 12 meses y calcule la media mensual. Elabore su plan basándose en esa cifra, de modo que los meses más flojos ya estén contemplados y los meses más prósperos se perciban como un extra.

Su reserva para emergencias, ese colchón que le permite superar los períodos de escasez, debería cubrir entre 3 y 6 meses de gastos básicos. Los autónomos que trabajan en el extranjero deberían optar por el límite superior, ya que los pagos transfronterizos pueden retrasarse varias semanas y resulta más difícil reclamar a un cliente extranjero que deja de dar señales de vida. Nuestra guía sobre Qué hacer cuando un cliente extranjero no paga aborda esa situación con detalle.

Aumente su colchón financiero poco a poco si es necesario. Incluso una pequeña aportación constante cada mes se va acumulando hasta convertirse en una «autonomía financiera» real, es decir, el número de meses que podría mantenerse sin ningún tipo de ingresos nuevos.

Cómo una configuración adecuada de los pagos facilita este proceso

Un sistema de flujo de caja se basa en ingresos claros y predecibles. Cuanto más difícil resulte ver y controlar su dinero, más complicado resultará seguir el sistema en la práctica.

Un servicio como Pagos a autónomos de Wisemonk Le ayuda en estos tres aspectos. Usted facilita a los clientes datos bancarios locales para que realicen los pagos, de modo que estos llegan más rápido y con mayor fiabilidad, lo que estabiliza sus cuentas. Recibe a un tipo fijo transparente cercano al tipo medio de mercado, por lo que la pérdida por el tipo de cambio es mínima. Además, cada recibo incluye un FIRA gratuito, por lo que sus registros fiscales y del GST están listos sin esfuerzo adicional.

Cuanto menor sea la dificultad entre ganar el dinero y disponer de él de forma útil, más fácil le resultará pagarse un sueldo, financiar sus objetivos y dormir tranquilo durante un mes sin complicaciones.