Was sind Überstunden und wie werden sie berechnet?

Sind Sie sicher, dass Ihr Unternehmen die Überstunden für alle Ihre Mitarbeiter korrekt berechnet? Wenn Sie Mitarbeiter falsch klassifizieren und Überstunden nicht genau berechnen, kann dies zu kostspieligen Strafen für Ihr Unternehmen führen.

Unter dem Gesetz über faire Arbeitsstandards (FLSA), nicht befreite Mitarbeiter müssen bezahlt werden 1,5 mal ihr regulärer Stundensatz für alle Arbeitsstunden, die in einer Arbeitswoche über 40 Stunden hinausgehen.

Angesichts der unterschiedlichen Regeln in den einzelnen Bundesstaaten und der jüngsten Aktualisierungen der Überstundenvorschriften für 2025 kann es sich wie ein sich änderndes Ziel anfühlen, die Vorschriften einzuhalten. Wie können Sie bei all dem sicherstellen, dass Ihre Überstundenberechnungen korrekt sind?

In diesem Leitfaden behandeln wir die Grundlagen der Bezahlung von Überstunden, häufige Fehler, die es zu vermeiden gilt, und wie Sie die Gesetze von Bund und Ländern einhalten und Ihre Gehaltsabrechnung effizienter gestalten können.

Rechtlicher Rahmen für Überstunden in den USA

Um sicherzustellen, dass Ihre Mitarbeiter fair bezahlt werden und Sie die Vorschriften einhalten, ist es wichtig zu verstehen, wie die Bezahlung von Überstunden funktioniert. In den Vereinigten Staaten werden die wichtigsten Regeln von der Gesetz über faire Arbeitsstandards (FLSA), aber einige Staaten haben ihre eigenen strengeren Gesetze erlassen. Sie müssen beide kennen, um konform zu bleiben. Schauen Sie sich diese unten an:

1. Gesetz über faire Arbeitsstandards (FLSA)

Das FLSA legt die Bundesregeln für Mindestlohn, Überstundenvergütung, Buchführung und Jugendbeschäftigung fest.

Vergütungspflicht für Überstunden

Arbeitnehmer, die nicht von der Steuer befreit sind, müssen für alle über 40 geleisteten Arbeitsstunden in einer einzigen Arbeitswoche mindestens das Eineinhalbfache ihres regulären Lohns erhalten.

Ausnahmeregelungen

Einige Mitarbeiter sind von den Vergütungsanforderungen der FLSA für Überstunden befreit. Diese Ausnahmeregelungen gelten für bestimmte leitende, administrative, professionelle, externe Vertriebs- und Computerangestellte, jedoch nur, wenn sie bestimmte Gehalts- und Arbeitspflichten erfüllen.

• Aufgrund eines Gerichtsurteils gelten ab sofort die Gehaltsschwellen für 2019:
  
  • Standardgehalt: 684 USD pro Woche
  • Hochvergütete Mitarbeiter: jährliche Gesamtvergütung von 107.432 USD

Hinweis: Eine endgültige Regel von 2024 sah höhere Gehaltsschwellen vor, aber ein Bundesgericht in Texas hob sie auf. Rechtliche Herausforderungen sind noch nicht abgeschlossen, und zukünftige Aktualisierungen könnten den Stand der Durchsetzung ändern. Als Arbeitgeber ist es sehr wichtig, nach Aktualisierungen dieser Regeln zu suchen.

Du kannst besuchen hier für weitere Informationen zu diesem Gesetz oder für zukünftige Updates.

2. Landesspezifische Gesetze über Überstunden

Während die FLSA den Bundesstandard festlegt, haben viele Bundesstaaten ihre eigenen Überstundengesetze, die möglicherweise einen besseren Schutz bieten:

• Gehaltsschwellen: Einige Staaten haben höhere Mindestgehälter für befreite Arbeitnehmer festgelegt. Zum Beispiel verlangt New York City seit dem 1. Januar 2025, dass von der Steuer befreite Mitarbeiter mindestens verdienen 1.237,50$ pro Woche.

Schauen Sie sich die folgende Tabelle an, um herauszufinden, ob Ihr Bundesstaat ein höheres Mindestgehalt als das Bundesniveau hat:

Ausgenommene Gehaltsschwellen für Mitarbeiter nach Bundesstaaten (Stand 1. Januar 2025)

• Aufgaben und Tests: Die Gesetze der Bundesstaaten können unterschiedliche Kriterien für die Bestimmung des Ausnahmestatus enthalten. Es ist wichtig, sowohl die Bundes- als auch die Landesvorschriften zu überprüfen, um eine korrekte Klassifizierung sicherzustellen.

Aufgrund regelmäßiger Änderungen in Gesetze über Überstunden, es ist wichtig, über die neuesten Updates in Ihrem Bundesstaat auf dem Laufenden zu bleiben. Wenn es Zeit kostet, den Überblick zu behalten, um Ihr Unternehmen zu führen, sollten Sie eine Partnerschaft mit einem in Betracht ziehen Rekordarbeitgeber (EOR) um die Berechnung der Überstundenvergütung abzuwickeln und die Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen.

Um die Bezahlung von Überstunden zu verdeutlichen, ist es hilfreich zu verstehen, wie sie berechnet werden. Lesen Sie weiter unten.

So werden Überstunden berechnet

Seien wir ehrlich, die Regeln für Überstunden in den USA können verwirrend, zeitaufwändig und riskant sein, falsch zu liegen. Zwischen sich ändernden Vorschriften, der Einhaltung von Vorschriften in mehreren Bundesstaaten und unterschiedlichen Lohnstrukturen ist es leicht, kostspielige Fehler zu machen.

Wenn Sie die Gehaltsabrechnung für Teams in den USA oder weltweit verwalten, können diese Fehler zu rechtlichen Problemen oder unzufriedenen Mitarbeitern führen.

Hier finden Sie eine klare, schrittweise Anleitung, die Ihnen hilft, die Bezahlung von Überstunden genau zu berechnen, die Vorschriften einzuhalten und Probleme bei der Gehaltsabrechnung zu vermeiden.

1. Ermitteln Sie die Eignung für Überstunden (Status „Nicht von der Steuer befreit“)

Wie bereits erwähnt, sind freigestellte Mitarbeiter in der Regel von Überstunden ausgeschlossen und fallen in der Regel in bestimmte Rollen:

• Exekutive
• Administrativ
• Professionell
• Außenverkäufe
• Bestimmte computerbezogene Berufe

Um als Steuerbefreiung in Frage zu kommen, müssen die Mitarbeiter auch die Gehaltsgrenzen einhalten. Derzeit gilt weiterhin die Gehaltsschwelle des Bundes 684 $/Woche (35.568 $/Jahr). Vorgeschlagene Aktualisierungen zur Erhöhung dieses Grenzwerts wurden rechtlich angefochten und sind nicht in Kraft.

2. Definieren Sie die Arbeitswoche

Eine Arbeitswoche ist ein fester und wiederkehrender Zeitraum von 168 Stunden (sieben aufeinanderfolgende 24-Stunden-Tage). Sie kann an jedem Wochentag und zu jeder beliebigen Stunde beginnen, muss aber konsistent bleiben.

Arbeitgeber müssen Überstunden berechnen pro Arbeitswoche, nicht nach Lohnperiode oder nach Durchschnittsstunden über mehrere Wochen.

3. Ermitteln Sie den regulären Lohnsatz

Der reguläre Tarif ist der tatsächliche Stundensatz des Mitarbeiters für die Woche und muss Folgendes beinhalten:

• Basisstundenlohn
• Boni ohne Ermessensspielraum
• Kommissionen
• Verschiebungsunterschiede
• Andere Anreizzahlungen

Für Stundenarbeiter, der reguläre Tarif ist in der Regel der Stundenlohn.

Für angestellte, nicht steuerbefreite Arbeitnehmer: dividiere das Wochengehalt durch die Gesamtzahl der geleisteten Arbeitsstunden in dieser Woche.

Beispiel:

• Wöchentliches Gehalt = 800$
• Arbeitsstunden = 45
• Regulärer Preis = 800$ ÷ 45 = 17,78$

Der reguläre Tarif muss wöchentlich neu berechnet werden, wenn die Gesamtvergütung oder die Stunden variieren.

4. Berechnen Sie die Standardvergütung für Überstunden

Gemäß FLSA wird die Bezahlung von Überstunden wie folgt berechnet Das 1,5-fache des regulären Tarifs für jede Stunde, die in einer Arbeitswoche über 40 gearbeitet wurde.

Formel:

Überstundenvergütung = Normaltarif × 1,5 × Überstunden

Beispiel:

• Stundensatz = 20$
• Arbeitsstunden = 46
• Reguläres Gehalt = 40 × 20$ = 800$
• Überstundenvergütung = 6 × (20$ × 1,5) = 180$
• Gesamtlohn = 800$ + 180$ = 980$

5. Konto für mehrere Gehaltsätze und Boni

Mitarbeiter, die mehrere Rollen mit unterschiedlichen Gehaltsätzen innehaben oder Boni erhalten, benötigen einen gemischten regulären Tarif.

Schritte:

1. Multiplizieren Sie die geleisteten Arbeitsstunden mit jedem Satz und addieren Sie die gesamte Vergütung.
2. Fügen Sie alle nicht-diskretionären Boni hinzu.
3. Teilen Sie die Gesamtvergütung durch die Gesamtzahl der geleisteten Arbeitsstunden.
4. Multiplizieren Sie Überstunden mit dem 1,5-fachen des gemischten Satzes.

Beispiel:

• 35 Stunden @ 15$ = 525$
• 10 Stunden @ 20$ = 200$
• Stunden insgesamt = 45
• Gesamtbetrag des direkten Gehalts = 725 USD
• Regulärer Preis = $725 ÷ 45 = $16,11
• Überstunden = 5
• Überstundenprämie = 5 × 16,11$ × 0,5 = 40,28$
• Gesamtlohn = 725 USD + 40,28 USD = 765,28 USD

6. Methode der schwankenden Arbeitswoche für Angestellte

Die FLSA erlaubt eine spezielle Methode für angestellte, nicht freigestellte Arbeitnehmer, die schwankende Arbeitszeiten haben. Diese Methode wird als Methode der schwankenden Arbeitswoche bezeichnet, und die folgenden Bedingungen müssen erfüllt sein:

• Der Mitarbeiter erhält für alle geleisteten Arbeitsstunden ein festes Gehalt.
• Ihre Öffnungszeiten variieren von Woche zu Woche.
• Das Gehalt deckt die direkte Bezahlung aller Stunden ab.
• Für Stunden über 40 werden sie mindestens zur Hälfte bezahlt.

Beispiel:

• Wöchentliches Gehalt = 900$
• Arbeitsstunden = 55
• Regulärer Preis = 900$ ÷ 55 = 16,36$
• Überstundenprämie = 15 × 16,36$ × 0,5 = 122,70$
• Gesamtlohn = 900 USD + 122,70 USD = 1.022,70 USD

Hinweis: Diese Methode muss sorgfältig angewendet und dokumentiert werden, um Verstöße zu vermeiden. Sie können sich an einen Experten wenden, der Erfahrung in folgenden Bereichen hat Gehaltsabrechnung und Compliance.

7. Verstehe landesspezifische Regeln und tägliche Überstunden

In einigen Bundesstaaten gelten zusätzliche Anforderungen an Überstunden, die über das Bundesrecht hinausgehen. Arbeitgeber müssen die Regel befolgen, die dem Arbeitnehmer mehr zugute kommt.

Beispiel Kalifornien:

• Über 8 Stunden an einem einzigen Arbeitstag = anderthalb Stunden
• Über 12 Stunden = doppelte Zeit
• Siebter Arbeitstag in Folge = es gelten die Regeln für tägliche Überstunden

Andere Bundesstaaten wie Alaska, Nevada und Colorado haben ebenfalls ähnliche Bestimmungen, insbesondere für tägliche Überstunden oder bestimmte Branchen (z. B. Fertigung in Oregon).

Die Berechnung der Überstundenvergütung kann mit gewissen Herausforderungen verbunden sein. Lesen Sie sie unten, damit Sie bereit sind, sie im Voraus anzugehen.

Häufige Herausforderungen bei der Berechnung von Überstunden für Unternehmen, die in Indien einstellen

Das Überstundenmanagement kann aufgrund unterschiedlicher Arbeitsgesetze, landesspezifischer Vorschriften und sich verändernder Arbeitsumgebungen komplex werden. Hier ist ein Überblick über die wichtigsten Herausforderungen:

1. Fehlklassifizierung der Mitarbeiter

Wenn Mitarbeiter falsch als ausgenommen eingestuft werden, kann dies zu kostspieligen Strafen führen.. Überprüfen Sie immer die Klassifizierungen, um Probleme zu vermeiden.

2. Ungenaue Zeiterfassung

Die manuelle Zeiterfassung ist fehleranfällig. Die Automatisierung der Zeiterfassung gewährleistet genaue Daten und reduziert Compliance-Risiken.

3. Komplexe Vergütungsstrukturen

Mitarbeiter mit Prämien oder Provisionen müssen ihre volle Vergütung in die Berechnung der Überstunden einbeziehen. Achten Sie auf alle Vergütungselemente, um Fairness zu gewährleisten.

4. Landesspezifische Vorschriften

In einigen Bundesstaaten gelten strengere Überstundengesetze als der Bundesstandard. Zum Beispiel Kalifornien verlangt eine Überstundenvergütung für alle Arbeitsstunden, die mehr als 8 an einem Tag oder 40 in einer Woche geleistet werden. Überprüfen Sie immer die staatlichen Vorschriften, um die Vorschriften einzuhalten.

Um diese Herausforderungen zu bewältigen, sollten Sie erwägen, mit einem vertrauenswürdigen Experten zusammenzuarbeiten Gehaltsabrechnung, Einstellung und Einhaltung gesetzlicher Vorschriften. Mit der richtigen Unterstützung können Sie ein genaues Überstundenmanagement sicherstellen und sich gleichzeitig auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren.

Vereinfachen Sie das Überstundenmanagement für Ihr Unternehmen

Fehltritte im Überstundenmanagement können zu kostspieligen Strafen, Unzufriedenheit der Mitarbeiter und rechtlichen Komplikationen führen. Wenn Sie mit der Komplexität der Berechnung von Überstunden und den sich ständig ändernden Arbeitsgesetzen zu kämpfen haben, gibt es eine Möglichkeit, dies zu vereinfachen.

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